Skonto und Teilzahlungen

Skonto und Teilzahlungen greifen an derselben Stelle ineinander: Beide verändern den offenen Betrag einer Rechnung, ohne dass die Rechnung selbst geändert wird. Dieser Artikel erklärt, wo Skonto hinterlegt wird, wie OfficeOmni den Skontobetrag und den Restbetrag rechnet, und warum eine Rechnung mit dem skontierten Zahlbetrag trotzdem als ausgeglichen gilt.

Skonto an der Rechnung hinterlegen

Skonto gehört zu den Konditionen des Belegs. Im Belegeditor liegt es in der Karte ZAHLUNG & KONDITIONEN:

Wie der Skontobetrag entsteht

OfficeOmni rechnet den Skontobetrag stets vom Bruttobetrag der Rechnung, kaufmännisch auf zwei Stellen gerundet:

Skontobetrag  = Brutto × Skontosatz ÷ 100
Skonto-Zahlbetrag = Brutto − Skontobetrag

Bei 1.000,00 € brutto und 3 % Skonto sind das 30,00 € Skonto und 970,00 € Zahlbetrag.

Die Skontofrist endet am Belegdatum plus Skonto-Tage. Solange dieser Tag nicht vorbei ist und die Rechnung weder bezahlt noch storniert ist, gilt Skonto als ziehbar.

Der Skontostatus in der Belegvorschau

Im Abschnitt Zahlung der Belegvorschau steht neben Satz und Frist eine Statuszeile. Sie lautet je nach Lage:

Skonto beim Buchen der Zahlung ziehen

Im Fenster Zahlungen setzen steht neben den Schnellknöpfen 50 % und 100 % ein dritter Knopf, sobald die Rechnung Skonto trägt und noch etwas offen ist. Er ist mit dem Satz beschriftet — etwa Skonto 3 % —, und sein Kurzhinweis nennt Zahlbetrag, Satz und Skonto-Tage. Ein Klick setzt in das Feld Betrag:

Zahlbetrag = Rechnungsbetrag − Skontobetrag − bereits geleistete Zahlungen
             + Summe der Rechnungskorrekturen

Der Wert wird nie negativ und ist kaufmännisch auf zwei Stellen gerundet. Buchen Sie diesen Betrag, bleibt rechnerisch ein Rest in Höhe des Skontos stehen — und genau den behandelt OfficeOmni als gedeckt.

Solange die Skontofrist läuft, stellt das Fenster den skontierten Betrag zusätzlich nach oben: Die große Kopfzahl der Saldo-Schiene wechselt dann auf Offener Betrag mit Skonto, wird gelb hinterlegt und trägt darunter die Zeile „Skonto zahlbar bis … · ab dem …: …“ mit dem danach fälligen vollen Betrag.

Der Skonto-Spielraum

Liegt der verbleibende Rest innerhalb des berechneten Skontobetrags (zuzüglich eines halben Cents Toleranz) und ist mindestens eine Zahlung eingegangen, setzt OfficeOmni den offenen Betrag auf 0,00 €. Die Rechnung gilt damit als ausgeglichen, und der Status springt auf Abgeschlossen. Im Detailbereich der Belegliste zeigt die Karte Zahlungseingänge dann den Zustand Bezahlt (Skonto … €); der Kurzhinweis am Wert Offen erklärt den Rest: „Skontoabzug … € – Rechnung ist abgeschlossen.“

Teilzahlungen und der Restbetrag

Jede Zahlung ist eine eigene Zeile in der Liste Erfasste Zahlungen. Daraus ergibt sich der Zahlungsstand der Rechnung:

Effektive Forderung = Rechnungsbetrag − Summe der Rechnungskorrekturen
Offener Betrag      = Effektive Forderung − Summe der Zahlungen
Guthaben            = Offener Betrag, falls dieser negativ wird

Die effektive Forderung wird nie negativ: Übersteigen die Korrekturen den Rechnungsbetrag, steht sie auf 0,00 €, und die Belegliste kennzeichnet die Rechnung als Überkorrigiert.

In der Saldo-Schiene des Zahlungsfensters kommt zur effektiven Forderung zusätzlich die Mahngebühr hinzu, und ein bereits angerechneter Skontobetrag geht ab. Deshalb kann der dort ausgewiesene Wert von dem abweichen, was Belegliste und Belegstatus zeigen — die rechnen ohne Mahngebühr.

Ein Rechenbeispiel mit 1.190,00 € brutto:

Zahlungen, die die Rechnung übersteigen

Wird mehr gezahlt als offen war, meldet die Eingabemaske „Achtung: Diese Zahlung würde die Rechnung um … überschreiten.“ Gespeichert wird trotzdem; der Überhang wird zum Kundenguthaben. In der Saldo-Schiene erscheint dann der Abschnitt Guthaben auflösen mit Mit anderer Rechnung verrechnen und Rückzahlung erfassen. Ohne eine dieser Aktionen bleibt das Guthaben stehen; der Hinweis sagt es ausdrücklich: „Guthaben offen lassen — bleibt als Kundenguthaben buchhalterisch offen, bis Rückzahlung oder Verrechnung erfolgt.“

Gibt es keinen passenden Gegenposten, meldet OfficeOmni „Es gibt keine offene Rechnung desselben Kunden für eine Verrechnung.“

Skonto und Teilzahlung in der Summenleiste

In der Summenleiste des Belegeditors erscheint neben Netto, Rabatt, MwSt. und Brutto ein eigener Skonto-Wert, sobald ein Skontosatz gesetzt ist. Beschriftet ist er mit Satz und Frist — etwa Skonto (3 % / 14 Tage): — und der Betrag steht mit negativem Vorzeichen. Auf der Rechnung selbst ändert Skonto den ausgewiesenen Rechnungsbetrag nicht — er ist eine Zahlungskondition, keine Preisminderung.

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